Вычет по процентам ипотеки
Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер подоходного налога. Каждый работающий человек выплачивает государству 13% со своего дохода (заработной платы). В качестве поддержки граждан государство предоставляет возможность вернуть денежные средства, выплаченные в качестве налогов в различных жизненных ситуациях. Например, при приобретении жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплаты процентов по нему. Это имущественный налоговый вычет.
Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).
Возврат налогового вычета с процентов при покупке квартиры в ипотеку
Существует еще один вычет — процентный. Он предусматривает возврат НДФЛ с процентов по жилищному кредиту. Срока давности на имущественный вычет по переплате за ипотеку нет. Но вернуть можно только подоходный налог, накопленный за три года до обращения.
- Предприниматели, у которых упрощенная система налогообложения;
- Находящиеся в декретном отпуске;
- Неработающие пенсионеры;
- Неработающие студенты;
- Инвалиды и иные категории населения, которые не трудоустроены.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 году
- Скачать бланк 3-НДФЛ за 2022 год на сайте налоговой. Бланк можно распечатать и заполнить от руки с использованием синих или черных чернил. Внесение исправлений не допускается.
- Заполнить в электронной форме в личном кабинете на сайте налоговой.
- С помощью программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность введенных данных, таким образом исключая вероятность появления ошибки.
В ипотеку на 10 лет куплена квартира за 2,5 млн. рублей в 2022 году. За первый год банку уплачено 80 тыс. рублей основного долга и 180 тыс. рублей процентов. Таким образом, сумма вычета составит 23400 рублей (180 тыс. × 13%). В 2022 году процентов было уплачено 150 тыс. рублей — сумма возврата 19500 рублей.
Налоговый вычет за покупку квартиры и возврат процентов по ипотеке
5) Планирую закрыть ипотеку и приобретать другую квартиру. По этой квартире пока никаких вычетов не запрашивал. Какой вычет выгоднее подать в первую очередь или оба сразу? 2НДФЛ ограничен см.п.1 Справку по выплаченным процентам пока не брал, но если условно 1 млн.руб. процентов.
5. Если Вы сейчас приобретете новую квартиру получить вычет вы сможете уже в 2022 году, после окончание 2022 -го налогового периода. Другой вариант после оформления квартиры, подать в ФНС документы на получение вычеты в виде не удержания НДФЛ по месту работы. В таком варианте вы получите уведомление налоговой, представите его в бухгалтерию, и у Вас в течении календарного года не будут удерживать НДФЛ, т.е. по сути увеличится зарплата.
Как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2022 году
Налоговый вычет между мужем и женой, если они взяли ипотеку, будет разделен произвольно. Необходимо заявление сторон. Не имеет значения, кто платит кредит. Ежегодно при оформлении заявления нужно составлять письменное подтверждение определения долей для каждого.
- Паспорт гражданина РФ;
- ИНН;
- Договор купли-продажи;
- Документация, которая подтверждает право о собственности человека;
- Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
- Две квитанции об оплате;
- Оригинал справки формы 2ндфл;
- Заявление на имущественный вычет;
- Оформленный график платежей по ипотеке;
- Банковская справка, где есть номер для перевода денег.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2022 году: как получить, документы
Помимо основного вычета можно получить налоговый вычет по процентам при приобретении нового ипотечного жилья. Если жилье было куплено после 1 января 2022 года, гражданин не пользовался вычетом ранее, имущественный вычет доступен несколько раз, но максимальный размер вычета без учета ипотечных процентов составляет 2 000 000 рублей.
Рассмотрим, когда можно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке. Право получить вычет по процентам ипотеки появляется в момент возникновения права основного вычета. Если ипотеку оформляли ранее года, когда были получены выписки из ЕГРН, то включить все выплаченные проценты все равно возможно.
Перечень необходимых документов для налогового вычета по ипотеке
- паспорта будущих собственников;
- заверенные справки 2-НДФЛ, 3-НДФЛ;
- соглашение по кредиту;
- заполненное заявление о возврате денежных средств;
- уплаченные квитанции (запросить в банке);
- график выплат кредита;
- справки, взятые в банке, об уже выплаченных процентах.
- Все необходимые бумаги предъявить в 2-х экземплярах. На них должны стоять дата и подпись.
- При подаче документов нужно попросить оператора зафиксировать дату приему на втором экземпляре. Это необходимо для доказательств того, если вдруг они будут потеряны. В этом случае можно будет без проблем доказать факт подачи документального пакета.
Возврат 13 процентов по ипотеке от процентов уплаченных банку
- должник приносит в ФНС документ с подробным описанием всех сделанных выплат за отчётный период (от года до 3 лет);
- в выписке обязано быть чёткое разделение на сумму, шедшую на погашение основной задолженности, и деньги, зачисленные на покрытие процентной ставки;
- принявший заявление инспектор учтёт только вторую категорию расходов;
- из этой суммы будет выделено 13%, который подлежат возмещению;
- после чего они будут перечислены заявителю любым удобным ему способом.
Из сказанного стоит особо отметить срок, поскольку именно в нём заключается основное отличие вычета за приобретение недвижимости от аналогичной финансовой поддержки за переплату. В первом случае подача заявления производится бессрочно, а деньги поступают на счёт, независимо от даты покупки жилья. Во втором случае появляется срок давности, составляющий 3 года. Иных существенных отличий не предусмотрено, поскольку механизм получения денег предельно схож в каждом упомянутом случае.
Документы для налогового вычета по ипотеке 2022
- декларация 3-НДФЛ ( заказать оформление на «ВсеВычеты.Ру» );
- паспорт;
- справка 2-НДФЛ;
- заявление о возврате НДФЛ;
- кредитный договор;
- квитанции об уплате кредита (лучше запросить выписку по счету в банке);
- график погашения кредита;
- справки из банка о фактически уплаченных процентах.
9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Не следует полагать, что имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку — это деньги, которые государство выплатит сразу при обращении. Природа налоговых льгот имеет иной характер. Если говорить простым языком, то ипотечный вычет позволяет гражданину не уплачивать НДФЛ в пользу государства определенное время, пока совокупные доходы не превысят установленной суммы льготы.
- декларацию по форме 3-НДФЛ. Как ее заполнить мы расскажем в конце статьи. Однако, если вы решили получать возврат через работодателя, заполнять налоговую декларацию не нужно;
- сведения о доходах, полученных в отчетном периоде. Запросите в бухгалтерии работодателя справку о доходах. Если вы получали другие доходы, например, сдавали к аренду квартиру, предоставьте договор аренды и не забудьте отразить сведения о них в 3-НДФЛ;
- копию паспорта. Это не обязательно, но если вы сменили место жительства, чтобы налоговая смогла вас поставить на учет, его лучше сдать вместе с декларацией;
- ипотечный договор с банком или с другой кредитной организацией;
- копии квитанций об оплате или справку (выписку) из кредитной организации о сумме уплаченных процентов;
- текущий график по уплате процентов по целевому займу (выдается вместе с договором);
- заявление о предоставлении налогового вычета (проценты по ипотеке). Составляется в произвольной форме.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Покупка недвижимости влечет за собой возможность применить так называемый «имущественный вычет». Осуществить возврат налога покупке квартиры в 2022 в ипотеку можно только за одну сделку, говоря проще, такое право гражданину дается один раз в жизни. Если была произведена оплата за новую квартиру сто тысяч рублей, тринадцать тысяч будет возвращено в качестве вычета. Здесь надо принимать во внимание, что имеется ограничение в 2 млн рублей для расчета такого вычета. Даже если стоимость жилья превышает эту величину, размер вычета рассчитывается исходя из двух миллионов рублей.
К заявлению прикладываются копии большинства перечисленных документов. Все они обязательно подлежат заверению нотариуса. Желательно иметь при себе и оригиналы перечисленных документов, так как могут попросить показать и их тоже.
Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку
- Если в договоре купли-продажи сказано, что дом не достроен, или продан без отделки, то можно вернуть траты на его достройку и ремонт.
- Если Вы самостоятельно собираетесь построить дом, в таком случае тоже можно получить возврат НДФЛ. Читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при строительстве дома»
Согласно п. 1 пп. 4 ст. 220 НК, помимо вычета от суммы расходов на покупку жилья, можно вернуть и часть денег потраченных на уплату процентов по ипотеке. Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту.
Особенности налогового вычета по процентам по ипотеке в 2022 году
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
Законодателем не установлено, за сколько лет можно получать возмещение по процентам. Так, если ипотека оформлена на 20 лет, все это время, каждый год, гражданин может подавать декларацию и возвращать определенную сумму.
Налоговый вычет по одной квартире, а вычет по процентам ипотеки по другой
Вопрос: могу ли я за 2022 год подать декларацию так, чтобы получить оставшуюся сумму имущественного вычета по первому объекту, и сразу же в этой декларации подать на вычет по процентам с ипотечного кредита по второму объекту?
Поиском прошелся, но в явном виде не нашел свою ситуацию.
1) Есть квартира, купленная по договору долевого участия, свидетельство о собственности от сентября 2022 года. С этой квартиры в течение 2022-2022 годов получаю вычет 13%. В 2022 году осталось получить последнюю часть средств до суммы в 260 тыс. И после имущественного вычета останется еще существенная сумма налогов, которые хотелось бы также получить к вычету.
2) Есть другая квартира, купленная в 2022 году с ипотекой (которая сейчас выплачивается). Имущественные вычеты и вычеты по процентам с нее не получались.
Как получить налоговый вычет по уплаченным процентам по ипотеке – пошаговая инструкция
Нередко возникает ситуация, когда при рождении второго и последующих детей для погашения ипотеки используются средства материнского семейного капитала (МСК). Какая-то часть маткапитала может быть направлена банком на погашение процентов. В такой ситуации вычет положен только на ту часть процентов, при погашении которых не использовался МСК, в силу указаний п. 5 ст. 220 НК. Некоторые банки (например, Сбербанк) предоставляют своим клиентам право выбирать, на погашение какой части кредита (процентов или основного долга) пойдут средства МСК.
Если в договоре такая формулировка отсутствует, то право на указанный вычет заемщик теряет (Письмо Минфина от 08.04.2022 № 03-04-05/20223). Аналогичное правило действует и для договора рефинансирования: возврат вычета при покупке квартиры в ипотеку может производиться, если в новом договоре указано, что он заключается с целью рефинансирования предыдущей ипотеки.
