Доброго дня. Если кто не знает Вам советует и консультирует — Стефания Волна. Рассказываю свой опыт и знания в юриспруденции, которого в совокупности больше 15 лет, это дает возможность дать правильные ответы, на то, что может необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Настройка системы для обмена УПД (на примере конфигурации 1С: Бухгалтерия предприятия 3. Если в Вашем конкретном случае потребуется мгновенный ответ в своем городе или же онлайн, то, конечно же, лучше получить помощью на сайте. Или еще проще спросить в комментариях у постоянных читателей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.
Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Можно, но не обязательно. Вы вправе самостоятельно решить, что для вас будет удобнее: УПД или ТОРГ-12. Последняя с появлением УПД не вышла из употребления и оформляется так же, как и раньше. Но использование универсального передаточного документа вместо товарной накладной или другого первичного документа поможет вам упростить документооборот и уменьшить его объем.
Можно. Вы можете использовать УПД для оформления не только отгрузки товаров, но также и оказания услуг, выполнения работ и передачи имущественных прав. УПД на услуги заполняется по той же инструкции, что и на товары.
Можно ли выписывать УПД на услуги?
Строка 8, обязательная для включения в форму универсального передаточного документа с 1 июля 2022 года, заполняется только в том случае, если у вас есть соответствующие данные. Если их нет, в ней ставится прочерк, но сама строка обязательно должна присутствовать в форме. С 1 октября 2022 в названии строки появилось указание «При наличии»: это и означает, что она обязательна к заполнению только в случае, если у вас есть нужные данные. В противном случае ставится прочерк.
УПД должен соответствовать требованиям как главы 21 НК РФ, так и закона № 402-ФЗ. Только при соблюдении этих условий он может применяться в целях бухгалтерского учета и налогообложения (письмо ФНС России от 21.10.2022 № ММВ-20-3/96@). Так, в соответствии с п. 3 ст. 168 НК РФ, счет-фактура при реализации товаров, работ, услуг (передаче имущественных прав) выставляется в срок не позднее 5 календарных дней с даты отгрузки товаров, выполнения работ, оказания услуг (передачи имущественных прав). Первичный учетный документ, на основании п. 3 ст. 9 закона № 402-ФЗ, должен быть оформлен при совершении факта хозяйственной жизни либо непосредственно после его окончания.
Соответствие УПД и счета-фактуры
Свое предложение ФНС оформила в письме «Об отсутствии налоговых рисков при применении налогоплательщиками первичного документа, составленного на основе счета-фактуры» от 21.10.2022 № ММВ-20-3/96@, где рекомендовала налогоплательщикам к использованию форму универсального передаточного документа (приложение № 1).
Предпосылки для применения УПД
Если Ф.И.О. и должность лица, совершившего отгрузку товара (передачу услуг, работ, имущественных прав), совпадают с Ф.И.О. и должностью лица, которое подписало счет-фактуру, то подпись можно не дублировать, а указать только должность и Ф.И.О.
В строке 15 нужно написать должность, инициалы и подпись лица, получившего товар, или лица, уполномоченного подписывать акты передачи результатов работ (услуг, имущественных прав) от имени экономического субъекта.
Номер передаточного документа зависит от его статуса. Налоговое законодательство предъявляет определенные требования к порядку нумерации счетов-фактур. Так при выставлении счета-фактуры в строке 1 должен быть обязательно указан его порядковый номер (п.5 ст.169 НК РФ, пп.«а» п.1 Правил заполнения счетов-фактур, утв. Постановлением № 1137). Номера счетов-фактур, в т.ч. корректировочных и авансовых, присваиваются в хронологическом порядке (письмо Минфина РФ от 10.08.2022 № 03-07-11/284). Кроме этого, определен специальный порядок нумерации счетов-фактур обособленными подразделениями (участником товарищества, доверительным управляющим).
Что включает в себя УПД
Заявить вычет можно по УПД со статусом 1. Но использовать универсальный передаточный документ только в качестве счет-фактуры нельзя. Налоговики напомнили, что для этого не предусмотрено отдельного статуса. Поэтому ФНС рекомендует всегда составлять счет-фактуру по форме, утвержденной Постановлением Правительства от 26.12.2022 № 1137.
Текущее состояние обменного процесса в отношении полученного электронного УПД будет отражено в информационной строке документа Счет-фактура полученный, где будет указано, что Требуются действия с нашей стороны и со стороны других участников (рис. 3).
Так как в документе Реализация (акт, накладная) присутствует только одна дата и в качестве даты отражения операции в учете, и в качестве даты формирования первичного учетного документа, то в строке с номером и датой документа в поле от целесообразно указать дату 28.02.2022.
Как выставить электронный УПД в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)
Файл обмена информации покупателя может отсутствовать, если в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации составление двустороннего документа, удостоверяющего передачу-приемку, не требуется.
Подписывать электронный УПД может лицо, уполномоченное на подписание СФ и первички. Если такими полномочиями наделены разные сотрудники, то подписей должно быть несколько – по одной от каждого уполномоченного лица.
- Когда все три даты будут совпадать, с датой определения налоговой базы по НДС вопросов не возникнет.
- Если первые две даты совпадают, то эта дата станет датой определения налоговой базы, а датой определения налоговой базы для работ станет дата подписания акта сдачи-приемки работ заказчиком.
- Если УПД составили до или после отгрузки, то датой определения налоговой станет дата реального совершения сделки, а для работ – дата приемки.
Счет-фактура или УПД: что удобнее?
В 1С понятия УПД как отдельного документ не существует, но поскольку УПД исполняет роль счета-фактуры, для завершения цикла работы с использованием УПД необходимо зарегистрировать его, как и обычный счет-фактуру.
Создание номенклатуры и ее подчиненных справочников. Если загружается новая номенклатура, то программа создаст новое значение справочника и запишет в него необходимы данные (код, наменование, единица измерения, артикул), а так же создаст штрих-код, серию ГТД и характеристику номенклатуры если таковые будут найдены в документе EXCEL.
Как работает программа
Возможность внесения своих доработок. В обработке есть возможность вносить свои доработки, которые будут выполняться перед записью документа или номенклатуры. Данные доработки вы можете внести в форме параметров и настроек.
Анимированный скриншот (пример загрузки)
Механизм программы-обработки был сотни раз протестирован разработчиком, множество раз доработан и отлажен по требованиям пользователей. Порядка 1000 компаний успешно используют данное решение. По отзывам в комментариях вы можете убедиться в этом.
В статье собраны образцы операций, наиболее часто встречающихся в организации и образцы документов, которыми они оформляются. Рассмотрим на примере заполнение, оформленние выполненных работ и поставку товара универсальным передаточным документом (далее УПД). Применяется УПД вместо следующих документов: товарной накладной, счет-фактуры и акта приемки-сдачи работ (услуг).
На самом деле, этот документ был разработан именно для компаний, которые уплачивают в казну НДС, так как экономит ресурсы, время и помогает избежать дублирования данных. Что же касается «упрощенцев», которые не выписывают счёт-фактуру, так как не платят НДС, то для них польза от использования УПД сомнительна.
Чему должен уделить внимание продавец
Кроме того, возможен случай, когда компания на УСН занимается начислением НДС ради какого-либо крупного клиента, которому не выгодно сотрудничать на обычных условиях. В таком случае «упрощенец» попадает в такую же ситуацию, как и владелец организации с общим режимом налогообложения и может выписать УПД в целях экономии времени.
Приложение № 2 к письму ФНС России от 21.10.2022 № ММВ-20-3/96@ «Об отсутствии налоговых рисков при применении налогоплательщиками первичного документа, составленного на основе формы счета-фактуры») будут проставлены прочерки для значений:
Универсальный передаточный документ – альтернатива счету-фактуре и накладной
Ответим на эти и другие вопросы. Также вы сможете бесплатно скачать заполненный образец бланка универсального передаточного документа, который можно применять с 1 июля 2022 года (по новой форме).При отгрузке товаров или передаче работ, услуг, имущественных прав налогоплательщики вправе не выставлять как самостоятельные документы счет-фактуру и передаточный документ (товарную накладную, акт и прочее).
С 1 октября в форму УПД следует добавлять графу с кодом вида товара
Универсальный передаточный документ (УПД) разработан для замены всех указанных документов. C 01.10.2022 года поменялась форма счета-фактуры, а, значит, изменения нужно внести и в бланк УПД. Актуальный образец универсального передаточного документа предлагаем скачать бесплатно в excel и word.
Типовая конфигурация 1c «Управление Торговлей» 10.3. Лучше всего, с демо-данными. Если у вас нет демо-данных, то можно скачать конфигурацию и установить себе чистую базу данных. Завести несколько документов (Поступление, Реализация). Если у вас уже есть рабочая база УТ 10.3, отлично! Итак, что я имею? Для статей по 1с на данном сайте я использую типовую конфигурацию с заведенными документами, фиктивные организации и фиктивные документы. Под этим я понимаю взятые с потолка названия, суммы и цифры. Заведенные в 1с документы, отчеты и печатные формы показывают жизнь придуманной организации.
Итак, что нам нужно?
Я работаю программистом в организации, использующей несколько оптовых складов. На складах отгружают товар пачками, упаковками, коробками. НЕ штуками! Поэтому кладовщику, и грузчикам крайне неудобно в стандартных формах Торг-12, счет-фактура, УПД видеть количество в штуках. Именно складские работники попросили внести изменения в УПД, для облегчения и ускорения складской отгрузки товаров:
Что мы хотим получить?
- Добавить колонку «Количество мест». Место — это коробка, упаковка для оптовой отгрузки товара большой партией. Для каждого товара устанавливается своя единица измерения (коробка, упаковка, и т.п.)
- Добавить колонку «Количество штук в месте». Это означает, сколько единиц товара в 1 коробке.
- Добавить колонку «Цена с НДС». Эта колонка важна для клиентов, которые сверяют документы при погрузке товара на складе со своими документами. Чем быстрее Клиент убедится в правильности цифр, тем быстрее заберет товар.
